Kaynak: AdobeStock / adzicnatasa

Makale, AI destekli SaaS platformunun CEO’su Jaideep Singh tarafından yazılmıştır. FlyFin, Luke Olson, CPA ve Sridevi Yathirajyam, EA, FlyFin.

__________

2021’in sona ermesiyle, bu aynı zamanda ABD’deki birçok insan için saatin yaklaşmakta olan başka bir vergi son tarihine doğru ilerlediği anlamına da gelebilir. 15 Ocak, serbest meslek sahibi iseniz (yani, tam gün tüccar, serbest çalışan, yaratıcı veya konser çalışanı) üç aylık vergilerin ödenmesi gereken tarihtir.

Herhangi bir akıllı yatırımcı, Taxman’ı aldatmak için iyi bir hack olmadığını bilir ve bunu yapmaya çalışmak sizi kötü cezalarla ısırmak için geri gelebilir. Hükümetin vergilendirmeden bile daha iyi olduğu bir alan, vergi mükelleflerine ceza uygulamaktır. Bununla birlikte, paranızı korumak ve hükümetin zor kazanılmış kripto kazançlarınızın daha fazlasını geri almasını önlemek için atabileceğiniz birkaç sağlam adım vardır.

Kripto kazançlarınızı Taxman’dan korumanıza yardımcı olacak bazı ipuçları.

1. Kripto faaliyetlerim için denetlenmekten kaçınmam gereken en önemli şeyler nelerdir?

  • Vergileri zamanında ödeyin ve vergi beyannamelerini vadesi içinde verin.
  • Varsa, serbest meslek vergilerinizi zamanında ödeyin.
  • Düzenlenen kopyaların formlarından elde edilen tüm gelirleri rapor ettiğinizden emin olun. İç Gelir Servisi (IRS) 1099-INT, 1099-DIV, 1099-NEC vb. Gibi. Bildirilmeyen herhangi bir gelir, bir IRS denetim bildirimini tetikleyebilir. Yerli veya yabancı kripto cüzdanınız 1099 oluşturmadıysa, kazançları açıklamaktan kolayca vazgeçebileceğinizi varsaymayın. IRS, kripto hesaplarıyla ilgili çeşitli kaynaklardan veri alıyor.
  • Yıllık bakiye IRS’ye göre eşiğin üzerindeyse, tüm hesapları Dış Hesap Raporlama Formları – FBAR (Yabancı Banka ve Mali Hesaplar) ve FATCA (Yabancı Hesap Vergi Uyum Yasası) ile bildirin. Bu, özellikle ABD merkezli olmayan bir kripto cüzdanınız varsa geçerlidir.

2. IRS, kripto vergi hilelerini tespit etmek için ne arayacak?

PSE’lerin (Ödeme Uzlaştırma Kuruluşları), vergi yılı boyunca en az 20.000 ABD Doları tutarında ödeme ve en az 200 işlem gerçekleştirmiş olması durumunda hesap sahibine 1099-K ve bir kopyasını IRS’ye göndermeleri gerekir. Birçok PSE, birkaç işlem gerçekleştirmiş ve 20.000 ABD Doları eşiğinin altında kalmış olsa da, bu Formları gönderir. Form 1099-K, kredi kartı işlemlerini içeren herhangi bir PSE aracılığıyla alınan ödemeleri takip eder, PayPal, ve diğer çevrimiçi ödeme hizmetlerinin yanı sıra Upwork vb. gibi serbest çalışan platformlar. Bu nedenle, işlemleri IRS’den gizleme şansı yoktur.

3. Aracı kurumum veya cüzdanım/borsam herhangi bir 1099 oluşturmadı. Yine de kazancı bildirmek zorunda mıyım?

Aşağıdakilerden ödül veya ücret olarak 600 USD veya daha fazla kazandığınızda Form 1099’u alırsınız. madeni para tabanı veya yıl boyunca diğer kripto borsaları. Kripto kazançları için Form 1099 almaya hak kazanmasanız bile, bu tür formlar alıp almadığınıza bakılmaksızın kripto para birimi vergilerini bildirmeniz gerekir. Bir kripto cüzdanınız varsa, IRS’nin bunu bilmesi çok daha olasıdır ve vergi beyannamenizde işlem kazancı/kayıp bildirimi eksikliği, onlarla ilgili bir kırmızı bayrak oluşturabilir.

Kendi işinde çalışan: Serbest meslek sahibi iseniz ve kripto faaliyetleriniz bir ticaret veya işletmenin parçasıysa, Form 1099’da yer alan bilgiler Çizelge C’de rapor edilecektir.

Serbest Meslek Sahibi Dışında: Serbest meslek sahibi olmayan ve Form 1040’ı dosyalayan kişiler için sanal para birimi bilgileri, vergi beyannamesinin Çizelge 1, Satır 8’inde “Diğer gelirler” olarak rapor edilecektir.

4. Kripto cüzdanım ABD’de değilse ne olur? Yine de vergi ödemek zorunda mıyım?

ABD dışındaki kaynaklardan sermaye kazançları, sanal para birimi cinsinden kazançlar gibi yatırım gelirleri olan bir ABD vatandaşıysanız, bu geliri ABD yasalarına göre vergi beyannamenizde bildirmelisiniz. Bu gereklilik, Amerika Birleşik Devletleri içinde veya dışında ikamet ediyor olsanız ve ödemeyi yapan yabancıdan bir Form 1099 almış olsanız da olmasanız bile geçerlidir. ABD vatandaşları dışında, ABD vergilerini ödediği değerlendirilen herkes kripto kazançları üzerinden vergi ödemek zorundadır; buna Yeşil Kart sahipleri, diğer sakinler ve vergi mükellefleri dahildir.

5. Ya yurtdışında yaşıyorsam veya ABD vatandaşı değilsem?

ABD vatandaşı olmayan bir ABD kaynağından sanal para biriminden gelir elde ettiyseniz, elde ettiğiniz kâr tutarı üzerinden vergi ödemeniz gerekecektir. Yerleşik olmayanlar, kripto para biriminden elde ettikleri gelir üzerinden %30 oranında vergi ödeyecekler. Ve yerleşiklerin aksine, yerleşik olmayanlar vergi yükümlülüklerini mahsup etmek için önceki yıllardan gelen zararları kullanma hakkına sahip değildir.

Kripto para kazancınızı farklı bir ülkeden kazandıysanız, yalnızca ABD vergi yükümlülüğünüz olmaz, aynı zamanda dijital para biriminin alınıp satıldığı ülkede de vergi gereksinimleriniz olabilir.

6. Yurtdışında yaşayan bir akrabam hesap açtırıp ABD vergilerini ödemeyebilir mi?

Yurtdışında yaşayan ve kendi adına kripto hesapları olan akrabanız, IRS’ye ödenecek her türlü vergiden sorumludur. Her durumda, sermayenizi yatırmak ve sonra gelirinizi gizlemek için bir akraba kullanıyorsanız bu vergi dolandırıcılığı olur.

7. Bir kripto para birimi kullanarak alıp satarsam, ancak cüzdandaki fonlarıma dokunmadan bırakırsam, kazançlarımı bildirmem gerekir mi?

Yatırım olarak kripto para birimine sahip olduğunuz ve herhangi bir gelir elde etmediğiniz sürece, genellikle kripto para birimini satana kadar vergi borcunuz olmaz. Belirli bir vergi yılında hiç satmayarak vergilerden tamamen kaçınabilirsiniz.

Vergiye tabi ve vergiye tabi olmayan olaylar aşağıdakileri içerir:

Vergiye tabi olaylar:

  • fiat para birimi (yani USD, CAD, EUR, JPY, vb.) için kripto para birimi satışı;
  • diğer kripto para birimleri için kripto para ticareti (örneğin, ETH için BTC, vergiye tabi olması için fiat’a para çekmeyi gerektirmez);
  • bir mal veya hizmet satın almak için kripto para birimini kullanmak;
  • Fork veya madencilikten dolayı kripto para almak.

Vergiye tabi olmayan olaylar:

  • fiat para birimi ile kripto para birimi satın almak (satın alma fiyatının satın alınan madeni paranın adil piyasa değerinden daha düşük olduğu durumlar hariç);
  • vergiden muaf bir kuruluşa kripto para birimi bağışlamak;
  • herhangi birine kripto para hediye etmek (hediye yeterince büyükse, bir hediye vergisini tetikleyebilir);
  • Sahip olduğunuz bir cüzdandan sahip olduğunuz başka bir cüzdana kripto para transferi yapmak.

8. Bir vergi mükellefi vergiye tabi bir olayın tetiklenmesini nasıl en aza indirebilir?

Likidite için, takdir edilen kripto satmanıza rağmen, vergiye tabi bir olayı tetiklemeyen teminatlı merkezi olmayan finans (DeFi) platformlarından borç alabilirsiniz.

9. Kripto para birimleri etrafında vergiye tabi olayları tetiklemekten başka nasıl kaçınılabilir?

Kendi kendini yöneten bir bireysel emeklilik hesabında (IRA) kripto ticareti yapın, böylece tüm kazançlar ve kayıplar hesapta korunur ve anında vergi sonuçları olmaz.

10. Bireyler, kripto işlemleriyle ilgili sermaye kazançlarından ve diğer vergilerden geliri korumak için başka hangi ipuçlarını alabilir?

  • Yatırımı bir yıldan fazla tutmak, genellikle tüccarların daha düşük uzun vadeli sermaye kazançları vergi oranlarından yararlanmalarını sağlar.
  • Kripto kazançlarınızı sermaye kayıplarına karşı dengeleyin, ancak dengelediğiniz kazançların toplamı, kayıplarınızdan daha fazla olamaz.
  • Düşük gelirli bir yıl boyunca varlıkları satmak.

Yaklaşan üç aylık vergi son tarihini karşılamanıza yardımcı olmak için yeni Kripto Vergi Hesaplayıcımızı da kontrol edebilirsiniz.

____

Daha fazla bilgi edin:
– En Net Kripto Vergi Politikalarına Sahip Bir Ülke mi Arıyorsunuz? Bu Listeyi Kontrol Edin
– DAO’lar, Token Sahipleri Yeni Vergi Yükümlülükleriyle Karşılaşabilir, PwC Raporu Uyardı

– IRS Uyarısı: Vergi Adamı Geliyor – ‘Milyarlarca Dolar’ Kripto Değeri İçin
– ABD Mahkemesi, IRS’nin Coinbase Kullanıcısının Vergi Denetiminde Gizlilik Haklarını İhlal Edebileceğini İpuçları Verdi

– 2022 Kripto Düzenleme Trendleri: DeFi, Stablecoins, NFT’ler ve Daha Fazlasına Odaklanma
– 2022’de Kripto Borsaları: Daha Fazla Hizmet, Daha Fazla Uyum ve Rekabet



#Kripto #Kazançlarınızı #Nasıl #Koruyabilirsiniz #ABDdeki #Kripto #İşlemleriniz #İçin #Denetlenmekten #Nasıl #Kaçının